Pengenalan

Hello Sobat SinarNarasi! Apakah Anda sering mengalami masalah keuangan dalam bisnis Anda? Salah satu cara untuk menyelesaikannya adalah dengan melakukan rekonsiliasi bank. Rekonsiliasi bank adalah proses membandingkan catatan keuangan perusahaan dengan laporan bank. Dalam artikel ini, kami akan memberikan contoh soal rekonsiliasi bank yang mudah dipahami.

Contoh Soal Rekonsiliasi Bank

Berikut ini adalah contoh soal rekonsiliasi bank untuk bisnis Anda:

1. Saldo bank di statement per tanggal 31 Desember 2021 adalah Rp 100.000.000

2. Saldo di catatan keuangan perusahaan per tanggal 31 Desember 2021 adalah Rp 80.000.000

3. Cek yang ditulis perusahaan sebesar Rp 10.000.000 belum dicairkan oleh bank

4. Deposit tunai sebesar Rp 5.000.000 pada tanggal 30 Desember 2021 belum tercatat di statement bank

5. Biaya administrasi bank sebesar Rp 500.000 tercatat di statement bank

Langkah Pertama: Menyesuaikan Saldo Bank dengan Catatan Keuangan Perusahaan

Langkah pertama dalam rekonsiliasi bank adalah menyesuaikan saldo bank dengan catatan keuangan perusahaan. Dalam contoh soal ini, kita perlu menambahkan deposit tunai sebesar Rp 5.000.000 pada catatan keuangan perusahaan. Sehingga, saldo catatan keuangan perusahaan menjadi Rp 85.000.000.

Langkah Kedua: Menyesuaikan Transaksi yang Belum Tercatat di Statement Bank

Langkah kedua adalah menyesuaikan transaksi yang belum tercatat di statement bank. Dalam contoh soal ini, kita perlu menambahkan cek sebesar Rp 10.000.000 yang belum dicairkan oleh bank pada catatan keuangan perusahaan. Sehingga, saldo catatan keuangan perusahaan menjadi Rp 95.000.000.

Langkah Ketiga: Menyesuaikan Biaya Bank yang Terdapat di Statement Bank

Langkah ketiga adalah menyesuaikan biaya bank yang terdapat di statement bank. Dalam contoh soal ini, kita perlu mengurangi saldo bank di statement bank dengan biaya administrasi bank sebesar Rp 500.000. Sehingga, saldo bank di statement bank menjadi Rp 99.500.000.

Langkah Keempat: Membandingkan Saldo Bank dengan Catatan Keuangan Perusahaan yang Sudah Disesuaikan

Langkah terakhir adalah membandingkan saldo bank dengan catatan keuangan perusahaan yang sudah disesuaikan. Dalam contoh soal ini, saldo catatan keuangan perusahaan yang sudah disesuaikan adalah Rp 95.000.000 dan saldo bank yang sudah disesuaikan adalah Rp 99.500.000. Sehingga, selisihnya adalah sebesar Rp 4.500.000.

Kesimpulan

Rekonsiliasi bank adalah proses yang penting dalam mengelola keuangan bisnis Anda. Dengan melakukan rekonsiliasi bank secara rutin, Anda dapat memastikan bahwa catatan keuangan perusahaan Anda selalu akurat dan terpercaya. Dalam contoh soal rekonsiliasi bank di atas, kita dapat melihat bagaimana cara melakukan rekonsiliasi bank dengan mudah dan cepat. Jangan lupa untuk melakukan rekonsiliasi bank secara rutin agar bisnis Anda tetap berjalan lancar!